关于严格执行资金结算方式的通知
为了加强货币资金管理，严肃财经纪律，根据国务院《现金管理暂行条例》及《内蒙古科技大学货币资金管理办法》(内科大党发〔2021〕37号)的规定，结合必赢线路检测中心实际情况，对师生员工报账时资金支付到个人银行卡和对公支付到收款单位(公司)账户的情况进行严格规定，具体如下:
1.以下内容报销时支付到个人银行卡：
(1)职工工资、津贴、奖金、福利费；
(2)支付给个人的劳动保险费和社会福利费；
(3)个人劳务报酬，包括稿费、课时酬金等；
(4)出差人员必须随身携带的差旅费；
(5)向个人收购的农副产品款；
(6)学生奖贷学金、勤工助学基金及生活补贴；
(7)其他转账结算起点(1000元)内的零星支出；
(8)其他中国人民银行确定需要支付现金的支出。
2.以下内容报销时对公支付到收款单位(公司)账户：
单笔超过1000元(含)的支出需对公支付到收款单位(公司)账户，发票开具内容为同一天支付给同一收款单位(公司)的业务，视为单笔业务。主要包括：
(1)采购材料、办公用品的支出
(2)复印费、打印费、印刷费支出
(3)购买软件的支出；
(4)委托业务支出；
(5)测试化验、试件加工支出；
(6)房屋建筑物及设备维修费支出；
(7)采购设备的支出；
(8)工程建设项目支出；
(9)其他按规定须对公结算的支出；
上述对公支付内容中涉及报销办公费、差旅费、公务接待费、公务用车运行维护费等事项的，强制实行公务卡结算，业务经办人须刷公务卡支付，报账时需提供公务卡刷卡小票或公务卡支付截图（具体参照必赢线路检测中心公众号中6月发布的“公务卡结算”中part3“公务卡使用流程及提现方法”），学校支付到公务卡上。业务经办人因故无法使用公务卡支付的，报账附说明，说明需经办人、经费负责人签字，盖学院（部门）公章。
强制实行公务卡结算目录外的其他事项，学校按规定鼓励采用公务卡结算，报账时需提供公务卡刷卡小票或公务卡支付截图，支付到业务经办人公务卡上。业务经办人未使用公务卡结算的，学校采用转账结算方式，报账时支付到收款单位(公司)账户上。
上述事项不允许个人用储蓄卡或公务卡外的其他信用卡支付（相当于垫付现金），如个人用储蓄卡或公务卡外的其他信用卡支付，报账时学校支付到收款单位(公司)账户上，由个人与收款单位(公司)协商退回已支付资金。
特此通知。
计 财 处
2021年8月23日
